División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21883
3 de diciembre, 2021
DFOE-CAP-1197
Máster
Mónica Ulate
Gerente General a.i
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación parcial del presupuesto inicial para el año 2022 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los miembros de la Junta
Directiva y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten pertinentes, se le
comunica la aprobación parcial del presupuesto inicial de Popular Valores Puesto de
Bolsa, S.A. por la suma de ?10.592,4 millones.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la Constitución
Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la Contraloría General
de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
El presupuesto inicial fue enviado a la Contraloría General mediante oficio N°
PVSA-519-2021 del 9 de septiembre de 2021 atendiendo el plazo establecido en el
artículo 19 de la Ley N° 7428 antes citada por medio del Sistema de Información sobre
Planes y Presupuestos (SIPP), de conformidad con lo preceptuado en la norma 4.2.12 de
las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público (NTPP).
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva como requisito de
validez del documento aportado, consta en el acta de la sesión N° 673 celebrada el 21 de
julio de 2021. Esto de conformidad con lo regulado en la norma 4.2.3 de las NTPP.
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluati ...
Fecha publicación: 06/12/2021
Fecha emisión: 03/12/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 21400
25 de noviembre, 2021
DFOE-CAP-1136
Máster
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Estimada señora:
Asunto: Remisión del informe N° DFOE-CAP-SGP-00006-2021 sobre la capacidad
de gestión institucional
Me permito remitirle el informe DFOE-CAP-SGP-00006-2021, preparado por el Área de
Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades de la División de Fiscalización Operativa y
Evaluativa, en el cual se consignan los resultados del seguimiento de la gestión sobre la
capacidad de gestión institucional con el objetivo brindar un panorama general sobre la
capacidad de gestión institucional, con base en el análisis del marco regulatorio y buenas
prácticas aplicables, con el propósito de promover su fortalecimiento en procura de la
generación de valor público.
Dicho informe comprende los resultados del análisis de la capacidad de gestión
institucional a partir de las dimensiones que conforman el Modelo Integrado de Gestión
Pública (MiGPS), el cual integra cuatro dimensiones -estrategia y estructura; liderazgo y
cultura; procesos e información; competencias y equipos- para el fortalecimiento de la
capacidad de gestión institucional; es decir, la articulación y preparación de los recursos
disponibles de cada entidad para cumplir sus funciones, objetivos y alcanzar los resultados.
Esas dimensiones consideran una serie de prácticas vinculadas a la gestión para
resultados, los riesgos, la calidad y el control interno en cada una de las dimensiones
definidas, cuya implementación en los subsistemas de gestión de las instituciones -financiera,
potencial humano, bienes y tecnologías de información- permite fortalecer la capacidad de
gestión institucional en procura de satisfacer las necesidades de la ciudadanía y generar valor
público mediante el desempeño eficiente y eficaz de su gestión.
Lo ...
Fecha publicación: 26/11/2021
Fecha emisión: 25/11/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: SEGUIMIENTO DE LA GESTION PUBLICA
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 15395
11 de octubre, 2021
DFOE-CAP-0682
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 2-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-557-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 2-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incluir al presupuesto vigente recursos provenientes de
servicios financieros para ser aplicados en las partidas de remuneraciones, servicios,
transferencias Corrientes y cuentas especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 680, celebrada el 22 de septiembre de 2021. Lo anterior, de conformidad
con lo regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto
Público (NTPP).
Contraloría General de la República
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División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0682 2 11 de octubre, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y ...
Fecha publicación: 12/10/2021
Fecha emisión: 11/10/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 12554
25 de agosto, 2021
DFOE-CAP-0561
Licenciado
Carlos Humberto Cortés Hernández
Auditor Interno
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
ccortes@popularvalores.com
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Reglamento de Organización y Funcionamiento de la
Auditoría Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.
Se atiende su oficio PVAI-109-2021, mediante el cual remite para aprobación de
la Contraloría General el Reglamento de Organización y Funcionamiento de la Auditoría
Interna de Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A.; aprobado por la Junta Directiva ; y a1
su oficio PVAI-123-2021, con el que presenta los ajustes solicitados por el Órgano
Contralor, los cuales fueron aprobados por esa Junta .2
Al respecto, me permito indicarle que una vez revisados los documentos
aportados y en el ejercicio de las competencias asignadas a la Contraloría General de la
República , el Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades resuelve:3
APROBAR el reglamento en mención.
Lo anterior con base en las certificaciones proporcionadas por la unidad de
auditoría interna de ese Puesto de Bolsa, en atención a las regulaciones vigentes y sin
perjuicio de las verificaciones que, en el ejercicio de la fiscalización posterior que
compete a la Contraloría General, se determinen oportunidades para mejorar y
fortalecer el citado reglamento a la luz del ordenamiento jurídico y técnico aplicable.
Atentamente,
Licda. Jessica Víquez Alvarado
Gerente de Área
Licda. Natalia Romero López Licda. Noelia Badilla Calderón
Asistente Técnica Fiscalizadora
ncs
G: 2021001142-3
Ni: 20954 / 23806
3 Artículo 23 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y los Lineamientos sobre gestiones que
involucran a la auditoría interna presentadas ante la CGR, (R-DC83-2018).
2 Mediante el acuerdo N° JDPV-675-Acd-305-2021-Art-8, del 11 de agosto de 2021.
1 Me ...
Fecha publicación: 30/08/2021
Fecha emisión: 25/08/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: INFORME U OFICIO SOBRE REGLAMENTOS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORÍAS
Proceso: APROBACION DE REGLAMENTO DE ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DE LAS AUDITORIAS INTERNAS
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Al contestar refiérase
al oficio N° 08458
10 de junio, 2021
DFOE-CAP-0218
Master
Mónica Ulate Murillo
Gerente General a.i.
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A.
mulate@popularvalores.com
Estimada señora
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 1-2021 de Popular
Valores Puesto de Bolsa, S.A.
La Contraloría General recibió el oficio No PVSA-309-2021, mediante el cual se
remite el presupuesto extraordinario No 1-2021 de Popular Valores Puesto de Bolsa,
S.A., que tiene el propósito de incorporar al presupuesto vigente recursos provenientes
de servicios financieros, para ser incorporados en las partidas de Remuneraciones,
Servicios, Transferencias Corrientes y Cuentas Especiales.
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. FUNDAMENTO NORMATIVO DE LA GESTIÓN
El acto de aprobación presupuestaria se efectúa con base en las atribuciones
conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 184 de la
Constitución Política de la República de Costa Rica, 18 de la Ley Orgánica de la
Contraloría General de la República, N° 7428 y otras leyes conexas.
La aprobación interna efectuada por la Junta Directiva de Popular Valores
Puesto de Bolsa, S.A., como requisito de validez del documento aportado, consta en la
sesión N° 668, celebrada el 26 de mayo de 2021. Lo anterior, de conformidad con lo
regulado en la norma N° 4.2.3 de las Normas Técnicas sobre Presupuesto Público
(NTPP).
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
mailto:mulate@popularvalores.com
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
DFOE-CAP-0218 2 10 de junio, 2021
1.2. ALCANCE DEL ACTO DE APROBACIÓN EXTERNA
La aprobación se fundamenta en la documentación proporcionada y en ...
Fecha publicación: 15/06/2021
Fecha emisión: 10/06/2021
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: Área de Fiscalización para el Desarrollo de Capacidades
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2021
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14026
3
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Lic.
-2-
fecha
3 de diciembre, 2003
FOE-FEC-945
Señora
María Auxiliadora Morales Montero
Secretaría Junta Directiva
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimada señora:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-23-2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. que se aprueba por la suma de ¢3.766.631.0 miles.
Para que lo haga del conocimiento de los miembros de la Junta Directiva de esa Sociedad, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-FEC-23-2003, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2004 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
En los próximos quince días hábiles a partir del recibo del presente oficio, deberá comunicar a este órgano contralor, las medidas adoptadas para cumplir con la disposición contenida en el acápite 4.1 del citado informe. Además, informará en un plazo de treinta días, los avances en el efectivo cumplimiento de la disposición emitida, la cual es de acatamiento obligatorio de acuerdo con los artículos 4 y 12 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, Nro. 7428 y el artículo 12 de la Ley General de Control Interno Nro. 8292.
Atentamente,
MBA. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
HNGS/gcc
ci
Gerente General, Popular Valores
Archivo Central (2)
Expediente
NI
18142
G:
381-1
Aprobaciones presupuestarias
3 de diciembre, 2003
FOE-FEC-949
Licenciado
Carlos Humberto Cortés Hernández
Auditor Interno
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del ...
Fecha publicación: 05/12/2003
Fecha emisión: 02/12/2003
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 14026
3
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financiero, Economía y Comercio
Lic.
-2-
fecha
3 de diciembre, 2003
FOE-FEC-945
Señora
María Auxiliadora Morales Montero
Secretaría Junta Directiva
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimada señora:
Asunto:
Remisión del informe Nro. DFOE-FEC-23-2003 sobre los resultados del estudio del presupuesto ordinario para el año 2004, de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A. que se aprueba por la suma de ¢3.766.631.0 miles.
Para que lo haga del conocimiento de los miembros de la Junta Directiva de esa Sociedad, me permito remitirle el informe Nro. DFOE-FEC-23-2003, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan aspectos referentes a la aprobación del presupuesto ordinario para el período 2004 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
En los próximos quince días hábiles a partir del recibo del presente oficio, deberá comunicar a este órgano contralor, las medidas adoptadas para cumplir con la disposición contenida en el acápite 4.1 del citado informe. Además, informará en un plazo de treinta días, los avances en el efectivo cumplimiento de la disposición emitida, la cual es de acatamiento obligatorio de acuerdo con los artículos 4 y 12 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, Nro. 7428 y el artículo 12 de la Ley General de Control Interno Nro. 8292.
Atentamente,
MBA. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Área
HNGS/gcc
ci
Gerente General, Popular Valores
Archivo Central (2)
Expediente
NI
18142
G:
381-1
Aprobaciones presupuestarias
3 de diciembre, 2003
FOE-FEC-949
Licenciado
Carlos Humberto Cortés Hernández
Auditor Interno
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimado señor:
Asunto:
Remisión del ...
Fecha publicación: 29/11/2003
Fecha emisión: 26/11/2003
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2003
DIVISIÓN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
UNIDAD DE AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Al contestar refiérase
al oficio Nº 10988
02 de octubre, 2003
DI-AA-2426
Señor
Marvin Sánchez Álvarez
Gerente General a.i.
Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Estimado señor:
Asunto: Contrato de servicios de consultoría para el diseño organizacional de los servicios básicos de custodia de valores y diseño de un sistema de información, suscrito entre Popular Valores Puesto de Bolsa, S.A. e Internet Systems Development, INSYDE, S.A.
Nos referimos a su oficio RVSA/1286 de 22 de setiembre del año en curso, mediante el cual remite para el respectivo trámite de refrendo el Contrato de servicios de consultoría para el diseño organizacional de los servicios básicos de custodia de valores y diseño de un sistema de información, SUSCRITO ENTRE POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA, S.A. E INTERNET SYSTEMS DEVELOPMENT, INSYDE, S.A..
Una vez realizado el estudio de rigor, devolvemos el documento de mérito debidamente aprobado por esta Contraloría General, condicionado a la existencia de contenido presupuestario.
Atentamente,
Msc Rosa I. Conejo Fernández
Fiscalizadora
Anexo: Un ampo
RCF/sms
ci Archivo Central
Ni: 17671,18146
2003600192
( Contratos
] ...
Fecha publicación: 05/10/2003
Fecha emisión: 02/10/2003
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HISTÓRICO AUTORIZACIONES Y APROBACIONES
Tipo documental: CONTRATOS (HISTÓRICO)
Proceso: OTROS
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área servicios financieros, economia y comercio
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área servicios financieros, economia y comercio
Máster Ricardo León Sandí
-2-
22 de enero, 2001
Al contestar refiérase
al oficio Nº 10587
24 de setiembre, 2003
FOE-FEC-670
Licenciado
Edgar Gutiérrez Valitutti
Gerente General
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimado señor:
Asunto:
Autorización para efectuar el pago del aumento salarial del segundo semestre del 2003 de Popular Valores, Puesto de Bolsa S.A.
En respuesta a su oficio No. PVSA/1273 del 17 de setiembre, en el cual solicita autorización para utilizar la provisión que se incluyó en el presupuesto ordinario 2003 para realizar el pago del aumento de salarios del segundo semestre de este año, correspondiente a un 5% para los funcionarios de esa Sociedad, excluyendo a la clase gerencial, se le informa que pueden proceder según lo solicitado.
Finalmente, en la aplicación de los ajustes salariales propuestos deberán observar lo establecido en el artículo 4 de la Ley de Contingencia Fiscal No. 8343.
Atentamente,
Lic. Máximo Moraga Cabalceta, MBA
Gerente de Área a.i.
MRM/mmr
Ci
Junta Directiva-BPDC-PUESTO DE BOLSA
Auditoría Interna-BPDC-PUESTO DE BOLSA
Archivo Central (2)
Expediente
Ni:
17379
CT:
8159
Criterios en materia presupuestaria
] ...
Fecha publicación: 27/09/2003
Fecha emisión: 24/09/2003
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: CRITERIOS EN MATERIA PRESUPUESTARIA (HISTÓRICO)
Proceso: MANEJO DE CORRESPONDENCIA DE LA UNIDAD
Año: 2003
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Al contestar refiérase
al oficio Nº 10245
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área Servicios Financieros, Economía y Comercio
Sr.
-2-
1-1-2000
16 de setiembre, 2003
FOE-FEC-638
Licenciado
Edgar Gutiérrez Valitutti
Gerente General
POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Estimado señor:
Asunto:
Aprobación de la modificación externa No. 3-2003 de Popular Valores Puesto de Bolsa S.A.
Con la aprobación de esta Contraloría General, se le remite la modificación externa No. 3-2003 al presupuesto vigente de esa Sociedad, la cual fue recibida en esta Oficina para su análisis el 3 de setiembre.
Atentamente,
MBA. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Area
MBS/mmr
ci
Auditoría Interna-BPDC-PUESTO DE BOLSA
Expediente
Archivo Central (2)
Ni:
16470
CT:
7833
Aprobaciones presupuestarias
] ...
Fecha publicación: 20/09/2003
Fecha emisión: 17/09/2003
Institución: POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA S.A.
Emite: HIST. SERVICIOS FINAN. ECONOMIA COMER.
Tipo documental: APROBACIONES PRESUPUESTARIAS (HISTÓRICO)
Proceso: ANALISIS MODIFICACION PRESUPUESTARIA EXTERNA
Año: 2003